关于印发集宁师范学院内部审计的若干工作程序的通知

中共集宁师范学院纪律检查委员会

关于印发集宁师范学院内部审计的

若干工作程序的通知

各党总支、直属党支部，各党政管理、教学、教辅机构，附中：

为加强和规范学校内部审计工作，充分发挥审计监督作用，促进学校廉政风险防控工作，根据《中华人民共和国教育法》、《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》等法律、法规，结合我校实际情况，2015年学校制定了《集宁师范学院内部审计工作规定》、《集宁师范学院干部任期经济责任审计实施办法》。为进一步落实好文件精神，加强审计工作，学校制定并完善了《集宁师范学院内部审计工作流程图》、《干部任期经济责任审计工作流程图》、《国有资产招标、采购、验收、处置审计工作流程图》、《工程维修项目审计工作流程图》、《设备采购流程》等规范性文件，请各系院、各部门认真贯彻执行。

附件：1.集宁师范学院内部审计工作流程图。

2.集宁师范学院干部任期经济责任审计工作流程图。

3.集宁师范学院国有资产招标、采购、验收、处置审计工作流程图。

4.集宁师范学院工程维修项目审计工作流程图。

5.集宁师范学院设备采购流程。

集宁师范学院纪委（监审处）

2017年5月31日

附件1：

集宁师范学院内部审计工作流程图

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向被审单位下达审计通知书

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被审单位向审计组报送审计所需资料

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审计组实施审计

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审计组起草审计报告征求意见稿

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审计组征求被审计单位对审计报告的意见（有或无）

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监审处将审计报告报分管校领导审批

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出具正式审计报告

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被审计单位将审计建议或整改建议落实情况报送监审处

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审计处人员整理材料并归档

附件2：

集宁师范学院干部任期经济责任审计工作流程图

附件3：

集宁师范学院国有资产招投标、采购、验收、处置审计工作流程图

附件5：

集宁师范学院设备采购流程

一、由各系院、部门提出书面申请，说明所需设备的要求和参数，报科研设备处、财务处、分管院长、院长审批。

二、审批结束后由科研设备处统一填写采购设备清单及参数，由财务处填报电子文档报市财政局审批。

三、市财政局审批结束后，由市公共资源交易中心组织实施政府采购。

四、采购结束后由市 政府采购中心编写采购合同，学校法人、供货方签署姓名并盖章，供货方组织供货。

五、供货方全部设备到齐后，由供货方拆卸外包装，由科研设备处组织供货方、设备使用系院或部门负责人、使用教师、技术人员按合同中的有关技术标准及商务条款进行验收，并填写集宁师范学院仪器设备验收单，验收合格后相关人员签字盖章。

六、学院验收后，组织市政府采购中心人员验收，并办理固定资产登记建账手续。

七、不能及时进行到货验收的设备处理。

1、因设备质量问题未能通过验收的，参加验收人员应填写设备故障单。设备采购人员应在合同规定期限内及时与供货商联系，督促供货商解决问题，联系工作应有文字记录依据。

2、因用户原因不能及时进行到货设备验收工作的，供应商应及时向有关领导及部门反映，及时解决问题。